Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 322-06-74 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 407-24-18 (бесплатно)
Доведение до банкротства статья ук рф

Доведение до банкротства третьими лицами

Статья 196. преднамеренное банкротство

Важно

Существует несколько оснований, на которых можно привлечься к субсидиарной ответственности:

  • должник не в состоянии погасить долговые обязательства и встать на путь выплат дивидендов акционерам предприятия;
  • у должника не хватает имущества, которое можно было бы использовать с целью погашения долговых обязательств перед кредиторами;
  • презумпция виновности лиц, способных определять мотив действий виноватого.

Несостоятельность лица с долговыми обязательствами определяется после проведений наблюдений за финансовым состоянием. Если имущество владельца бизнеса не удовлетворяет требованиям для погашения долгов и виновность не доказана, то может быть осуществлено привлечение к субсидиарной мере наказания.

Внимание

Подобная правомерная возможность избежать возврата заемных средств и платежей является искушением для нечистоплотных бизнесменов, способных организовать преднамеренное банкротство, которое в последнее время встречается все чаще, равно как фиктивное и скрытое. Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Или позвоните нам по телефонам: 8 (499) 703-12-54 (Москва)8 (812) 309-53-42 (Санкт-Петербург)8 (800) 333-45-16 доб.

выплачивание виноватым штрафа от 200 до 500 тыс. рублей;

  • лишение подсудимым заработка за срок не более 3 лет.

При ущербе меньшего размера предусмотрены административные методы. Наказуемый выплачивает штраф от 5 до 10 тыс. рублей, либо дисквалифицируется с руководящего поста на срок с 1 до 3 лет. К уголовному наказанию по умышленному банкротству следователем могут быть привлечены следующие лица:

  • собственник;
  • частный предприниматель;
  • директор организации;
  • временно исполняющий обязанности руководителя фирмы сотрудника.

Если лицо привело к преднамеренному банкротству организацию, не имея при этом руководящих полномочий, то оно несет ответственность и по другим статьям Уголовного кодекса Ведение следствия В том случае, когда сотрудники арбитражного суда подтвердили наличие факта банкротства, объявляется о начале возбуждения дела.

Продажа руководителем юридического лица имущества возглавляемой им организации по заведомо заниженной цене должна квалифицироваться как растрата, т.е. хищение чужого имущества, вверенного виновному, если он преследовал при этом корыстную цель, желая получить материальную выгоду для себя или других лиц за счет похищенного имущества. Главным же критерием здесь служит наличие либо отсутствие согласия учредителей на соответствующий «вывод активов».

Если не сопровождающееся эквивалентным возмещением распоряжение имуществом в пользу третьего лица произошло помимо воли участников организации, то налицо признаки хищения.

  • наличия совершеннолетнего руководителя или владельца фирмы, который принял решения, приведшие к утрате платежеспособности организации;
  • осознание обвиняемым лицом взаимозависимости совершаемых управленческих поступков и негативных результатов, к которым они приведут в перспективе развития бизнеса;
  • факт утверждения банкротства предпринимательской структуры арбитражным судом, приведший к нанесению ущерба кредиторам, федеральным органам управления или частным лицам, размер которого определяет вид ответственности;
  • наличие пострадавших субъектов, предъявивших претензии по возмещению ущерба, наступившего вследствие признания возможности банкротства, наступившего неестественным образом.

Деятельности действий, повлекших устойчивую финансовую несостоятельность субъекта хозяйственной деятельности, если это причинило большой вещественный

Права занимать определенные должности либо заниматься

Существование нормы о намеренном банкротстве вызвано наличием института несостоятельности. Потому что в 2018 г.У неплатежеспособными могут стать физические и юридические лица, доведение до экономического краха относится и к денежному состоянию людей, и к экономической ситуации на предприятия х.

  1. Беспристрастная сторона. Проявляется в форме действий и бездействий, которые повлекли большой вред. При этом до банкротства и судебного разбирательства в арбитражном процессе может в этом случае дело и не дойти. Принципиально то событие, что правонарушитель привел компанию либо физическое лицо к денежному кризису. И не просто к фиктивному, а к реальному, повлиявшему на возможность рассчитываться с кредиторами.

БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ ДОСТУПНЫ ДЛЯ ВСЕХ ГРАЖДАН ПО УКАЗАННЫМ НОМЕРАМ ТЕЛЕФОНОВ ИЛИ В РЕЖИМЕ ЧАТА

Намеренное банкротство, другими словами совершение управляющим либо учредителем (участником) юридического лица или гр-н ом, в том числе личным бизнесменом, действий (бездействия), заранее влекущих неспособность юридического лица либо гр-н а, в том числе личного бизнесмена, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по валютным обязанностям и (либо) исполнить обязанность по уплате неотклонимых платежей, если эти деяния (бездействие) причинили большой вред, —

В отличие от ст. 195 УК в этом случае признаки банкротства создаются целенаправленно и преднамеренно.

Доведение до банкротства третьими лицами

Согласно ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», размер задолженности предприятия для признания банкротства должен превосходить 100 тыщ р. . Это имеет место только в случаях, когда компания не может вернуть долг в протяжении более 3-х месяцев.

  • Бизнесмен может быть лишен свободы на срок до 6 лет с обязанностью уплаты штрафа на сумму максимум 100 малых размеров оплаты труда, который будет взыскаться с зарплаты либо иных доходов осужденного.
  • Если срок отбывания наказания не превосходит 8 месяцев, сумма штрафа составит от 500 до 800 малых размеров оплаты труда.

Разграничение по моменту совершения злодеяния.

Непременно, наилучшей рекомендацией для этого будет рекомендация обращения к адвокату, специализирующемуся на данной категории дел. Идеальнее всего, к тому, который имеет положительный опыт по оказанию квалифицированной юридической помощи по аналогичным делам.

Субъект злодеяния особый, ими являются управляющий либо учредитель (участник) юридического лица, также личный бизнесмен, достигшие возраста шестнадцати лет.

Деяния, заранее влекущие неспособность удовлетворить требования кредиторов, — это предумышленное деяние, направленное на появление либо повышение неплатежеспособности юридического лица либо личного бизнесмена.

Последствия банкротства для персонала компании понятны – потеря работы, а какую ответственность несут руководители? Нельзя просто взять и объявить свою фирму банкротом, чтобы освободиться от бремени долгов. Такая процедура несет за собой определенные последствия, поэтому к ней стараются прибегать только в крайнем случае, когда все средства по спасению ситуации исчерпаны. Исключение составляют случаи, когда компанию намеренно доводят до банкротства, изначально следуя преступному умыслу.

Инициировать процесс банкротства могут не только руководители компании, но и ее кредиторы или государственная налоговая служба.

Финансовая несостоятельность юридического лица несет в себе разную ответственность для учредителей. Рассмотрим подробнее на примере ИП (индивидуальный предприниматель) и общества с ограниченной ответственностью (ООО).

Если преднамеренное банкротство будет доказано, а ущерб оценивается более чем в 250 тыс. рублей, максимальное наказание виновного – 6 лет лишения свободы.

И фиктивное, и умышленное банкротство по своей сути противоправны, но они различаются целями. Преднамеренное доведение до неплатежеспособного состояния юридического лица или гражданина (ИП) совершается чаще всего ради смены собственника. Общая схема аферы состоит в том, что активы субъекта, ставшего несостоятельным по причине преступных деяний менеджмента, за бесценок скупается лицами, так или иначе аффилированными с реальным виновником такого положения.

Целью фиктивного банкротства является, как правило, уход от долговых и фискальных обязательств. Бенефициар, в пользу которого выведены ценные активы, тщательно скрывает свой интерес, прячась за чередой фирм-прокладок. Предприятие реализует продукцию по заниженным ценам, демонстрируя в финансовой и налоговой отчетности убытки, дешево продает ценное оборудование и в результате объявляет о своей неспособности отвечать по денежным обязательствам. По закону банкрот получает право на прекращение начисления пени и штрафов. Затем начинается долгое арбитражное разбирательство.

Предлагаем ознакомиться:  Претензия к физ лицу на возврат денег

Интерес руководителя, умышленно банкротящего возглавляемое им предприятие, может выражаться другими мотивами:

  • Стремление вывести из конкурентной борьбы соперника по заданию другого субъекта хозяйственной деятельности. В этом случае директор действует как внедренный враждебный инсайдер.
  • Выведение активов и имущества в пользу аффилированной с реальным собственником структуры. Старое предприятие объявляется безнадёжным дебитором, а бенефициар избавляется от накопившихся обязательств, начиная деятельность с чистого листа.

По отношению к субъекту хозяйствования преднамеренное разорение характеризуется намного более губительными последствиями, чем фиктивное. В результате целенаправленных действий фирма доводится до состояния реального краха, за чем чаще всего следует ликвидация. Речь идет не о выводе предприятия, хоть и незаконными методами, из стагнации, а о полном прекращении его существования.

Преступления в сфере преднамеренного банкротства совершаются ограниченным количеством способов. Ничего принципиально нового мошенники изобрести не могут уже давно.

На практике, доведение юридического лица до состояния банкротства реализуется путем проведения заведомо убыточных внешних сделок нескольких видов:

  • замещение имущества менее ликвидным, минуя договор купли-продажи;
  • реализация активов, без которых ведение основной деятельности становится невозможным;
  • взятие на предприятие необеспеченных имуществом финансовых обязательств;
  • покупка неликвидных активов;
  • передача активов третьим лицам на безвозмездной основе;
  • новация (в данном случае – невыгодная замена обязательств);
  • выдача векселей под приобретение имущества;
  • вексельные операции (акцепт, аваль, выдача и пр.);
  • принятие на предприятие долговых обязательств кредиторов по денежным обязательствам сторонних субъектов хозяйствования.

Доведение до банкротства ук рф

Для квалификации неважно, повлекли ли действия или бездействие такое последствие, как признание индивидуального предпринимателя либо возглавляемого им юридического лица банкротом. Необходимо лишь, чтобы деяние своим результатом имело крупный ущерб. 3. При совершении указанными в комментируемой статье субъектами действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, моментом причинения ущерба кредиторам следует считать срок, до истечения которого должник был обязан в соответствии с договором (ст. 314 ГК РФ) либо налоговым кодексом исполнить соответствующие обязательства и (или) обязанности.

Инфо

России)Это быстро и бесплатно! Особенности преступления Итак, существует ли преднамеренное банкротство? О заранее спланированных поступках управленца, владельца или учредителя хозяйственной бизнес-структуры, нацеленных на прекращение существования бизнеса, следует говорить только в том случае, если можно доказать совокупность взаимосвязи между реализованными решениями и наступившими последствиями, а также осведомленности ответственного должностного лица о существовании такой зависимости. Финансовая сущность преступления обуславливает необходимость тщательного анализа экономических аспектов функционирования бизнеса, чтобы выявить преднамеренность разорения с целью незаконного обогащения за счет средств кредиторов.

Про отличия преднамеренного банкротства от фиктивного и иных видов банкротства расскажет следующий раздел.

  • закупки по ценам, превышающим среднерыночные на значительную величину, при посредничестве подставных организаций;
  • предоставление беспроцентных займов, не подтвержденных активами, фирмам-однодневкам, прекращающим свое существование без возврата средств;
  • кредитование по завышенным ставкам, например, в микрофинансовых организациях, не являющееся обоснованным и приводящее к превышению пассивов над оборотными средствами;
  • продажа продукции по стоимости ниже среднерыночной, едва лишь покрывающей затраты на её производство и логистику;
  • кредитование под залог имущества и ценного оборудования для создания приоритетности его передачи при ликвидации.

При грамотном управляющем, ни одно из перечисленных решений не может быть принято, так как очевидно снижает прибыль фирмы, уменьшает размер оборотных активов и завышает долг, а значит ведет к разорению.

  • гарантии по требованиям займодателей во временном интервале аудита не изменились в сторону ухудшения;
  • обеспечение претензий кредиторов в периоде, охваченном экспертной проверкой, стало существенно хуже, однако взаимоотношения предпринимателя с контрагентами не имеют признаков отклонения от принятых деловых норм, ставок и порядка оформления.
  • Банкротство имеет признаки преднамеренного организационного действия, при снижении гарантий по займам, выданным предпринимателю, в совокупности с выявлением характерных признаков фиктивных или злоумышленных сделок, которые противоречат здравому смыслу, а также принятым в деловых кругах правилам и нормам.
  • О том, предусмотрена ли уголовная ответственность за преднамеренное банкротство и за умышленное доведение предприятия до него в ст. УК РФ, читайте ниже.
  • пятилетние работы, назначаемые в принудительном порядке;
  • заключение в местах принудительного содержания в неволе на протяжении до 6 лет, которое может быть дополнено назначением компенсации в размере до 200 тыс. рублей или 18-ти месячного дохода.

Важным условием является необходимость полного гашения задолженности перед всеми истцами, для удовлетворения требований которых может быть применена конфискация счетов и/или имущества. Если убытки заинтересованных лиц от ликвидации бизнес-структуры не достигли полуторамиллионного рубежа, то ответственность для руководителя или владельца наступит по ч.2 ст.14.12 КоАП РФ, которая декларирует:

  • для граждан – компенсационный платеж от 1 до 3 тыс.
    рублей;
  • для лиц, принимающих руководящие решения – 5 – 10 тыс.

При грамотном управляющем, ни одно из перечисленных решений не может быть принято, потому что разумеется понижает прибыль конторы, уменьшает размер

Ответственность за доведение до банкротства

обратных активов и завышает долг, а означает ведет к разорению.

О том, как проводится экспертиза намеренного банкротства, составляется заявление о нем, и расследуется деяние, читайте дальше.

ФЗ принимается по окончанию шага наблюдения либо финансового оздоровления;

В итоге, может быть обвинение в противозаконных валютных махинациях.

Наказывается штрафом в размере от двухсотен тыщ до пятисот тыщ р. Либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период от 1-го г. До 3-х лет, или принудительными работами на срок до 5 лет, или лишением свободы на срок до 6 лет со штрафом в размере до двухсотен тыщ р. Либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период до 18-ти месяцев или без такого.

По этой причине большая часть возбужденных уголовных дел по этой статье прекращается на стадии подготовительного следствия.

Преднамеренное банкротство

Доведение до банкротства третьими лицами

Привлечь к уголовной ответственности за преднамеренное банкротство следователь может только собственника, руководителя фирмы или индивидуального предпринимателя.

Другого сотрудника (например, заместителя руководителя) могут наказать, если он временно исполнял обязанности руководителя предприятия.

Если же заместитель (или другой сотрудник) действовал от имени фирмы, не имея на то полномочий, он будет отвечать по другим статьям Уголовного кодекса – 201 «Злоупотребление полномочиями» или 159 «Мошенничество».

Наказание за преднамеренное банкротство:

  • штраф в размере от 200 000 до 500 000 рублей или в размере заработной платы или другого дохода осужденного за период от одного до трех лет;
  • или лишение свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до 200 000 рублей или в размере заработной платы или другого дохода осужденного за период до 18 месяцев или без такового.
Предлагаем ознакомиться:  Иск с участием третьих лиц образец

Основные последствия банкротства для индивидуального предпринимателя:

  • не может заниматься бизнесом в качестве индивидуального предпринимателя на протяжении одного года после вступления в силу судебного решения о банкротстве;
  • если у обанкротившегося индивидуального предпринимателя была лицензия, она отзывается;
  • на сделки по имуществу должника налагается судебный запрет;
  • индивидуальный предприниматель ответственен по долгам своим личным имуществом, исключение – только по тем объектам, на которые суд не может наложить арест (личные вещи, жилье, если оно единственное).

Важно! Чтобы суд не арестовал все семейное имущество должника по взысканию в счет долгов ИП, если должник женат, его супруга до завершения процесса по банкротству должна выделить из общего имущества свою долю.

Учитывая, что у индивидуального предпринимателя есть ответственность по долгам ИП своим личным имуществом, доводить ситуацию до банкротства, как и влезать в финансовые операции, предполагающие получение крупных кредитов, очень рискованно. Можно в прямом смысле потерять почти все.

В подобных ситуациях у предпринимателя-банкрота может возникнуть соблазн вывести часть имущества из-под своего владения в пользу третьих лиц, чтобы избежать его изъятия в рамках банкротства. Эти действия являются преступными, и в таких ситуациях, если кредиторы заподозрили намеренную передачу имущества должника третьим лицам, они обращаются в суд с требованием изъять это имущество. Часто подобные просьбы судом удовлетворяются.

В другой ситуации, нежели индивидуальный предприниматель, оказывается в случае банкротства учредитель общества с ограниченной ответственностью. Своим личным имуществом он за долги своего ООО не отвечает, и через суд лишить его личного имущества за эти долги никак нельзя, если не было факта намеренного доведения до банкротства.

Автор статьи: Евгений Маляр

Что касается директора общества с ограниченной ответственностью, если это наемный работник, а не один из учредителей ООО, он не несет никакую материальную ответственность.

Так, если в суде будет доказано, что ООО было преднамеренно доведено до банкротства, учредитель отвечает по долгам общества своим личным имуществом. Взыскать личное имущество через суд могут и с директора ООО, если будет доказан факт его причастности к совершению экономического преступления.

Статья 3-я Федерального закона «Об ООО» гласит, что если основатели общества с ограниченной ответственностью, понимая, что их общество фактически стало банкротом, своевременно не подали соответствующее заявление в арбитражный суд, они несут субсидиарную ответственность по долгам ООО.

Еще одно отличие банкротства ООО от ИП в том, что учредитель не ограничивается в праве заниматься коммерческой деятельностью. Сразу после банкротства своего ООО он может открыть новое предприятие, зарегистрироваться индивидуальным предпринимателем и продолжать заниматься бизнесом.

Важно! Если судом были выявлены факты серьезных нарушений, то директор ООО и его главный бухгалтер могут быть лишены права на работу в определенной сфере деятельности сроком на несколько лет.

Если в суде будут доказаны факты экономического преступления или преднамеренный умысел на совершение экономического преступления, наступает уголовная ответственность.

При подозрении на фиктивное банкротство право инициировать открытие уголовного дела имеют:

  • кредиторы;
  • конкурсные управляющие, назначенные судом;
  • наблюдатели;
  • внешние управляющие;
  • другие лица, у которых есть интерес к данному делу.

Чтобы все оформить правильно, не допустить ошибок и избежать более серьезных проблем, отнюдь не лишней будет консультация квалифицированного специалиста.

За преднамеренное банкротство ст. 196 предусматривает наказание в виде административной и уголовной ответственности:

  • штраф на сумму 200 тыс.–500 тыс. руб.;
  • штраф в сумме дохода (зарплаты) за период от одного года до трех лет;
  • принудительные работы на срок до 5 лет;
  • лишение свободы до 6 лет плюс штраф до 200 тыс. руб. или в сумме дохода за срок до трех лет;
  • лишения свободы до 6 лет без штрафа.

закон о банкротстве

Важным моментом при определении меры наказания является определение крупного ущерба (свыше 250 000 руб. на основании Постановления Правительства РФ № 855 от 27.12.04 г.)

Если преднамеренное банкротство не содержит признаки уголовного правонарушения, но им нанесен ущерб, виновные наказываются штрафом в размере:

  • 1–3 тыс. руб. – рядовые граждане;
  • 5–10 тыс. руб. – должностные лица на основании пункта 2 статьи 14.12 КоАП. Также в административном порядке к ним применяется такая мере, как дисквалификация на срок от 1 года до 3 лет.

Руководителей, решивших по различным мотивам довести предприятие до неплатежеспособного состояния, ждет суровая ответственность.

По обвинению в предумышленном банкротстве Курганским городским судом по статье 196 гражданин Б. приговорен в 2014 году к пяти годам лишения свободы и штрафу в 200 тыс. руб. Его подельник Д. осужден на 4 года со штрафом в 200 тыс. руб. по той же статье (ч. 5 ст. 33).

Кассационные жалобы с утверждениями о невиновности тщательно проверяются, но если они не находят подтверждения, приговоры остаются в силе. Так это произошло с делом гр-на П., осужденного по статьям 286 и 196 УК РФ, доводы которого были признаны необоснованными в 2017 году.

Есть множество других примеров, доказывающих, что при всей сложности сбора доказательной базы, преднамеренное доведение до банкротства чаще всего карается пятилетним сроком заключения плюс крупным денежным штрафом. Речь идет исключительно о руководителях предприятий, обладающих полномочиями для принятия управленческих решений.

Правовые нормы и запреты, связанные с банкротством

В Уголовном кодексе Российской Федерации вопросам уголовно-правовых запретов, сопряженных с проведением процедуры банкротства, посвящены статьи 195–197, а также статья 198 (косвенно, в аспекте уклонения от налогов).

Напрямую преднамеренное криминальное банкротство рассматривается в статье 196 УК РФ. Первоочередным критерием определения степени виновности служит размер причиненного ущерба.

проблемы

Реализация активов по заниженным ценам не квалифицируется как действие с целью преднамеренного банкротства, если доказано, что правонарушение совершалось ради личного незаконного обогащения. В этом случае лицу, управляющему предприятием, будет инкриминироваться хищение или растрата.

Статьи УК РФ 195–197 являются бланкетными диспозициями, то есть юридическими нормами, отсылающими к Федеральным Законам 127-ФЗ «О банкротстве» и 40-ФЗ «О банкротстве кредитных организаций».

Правовые документы различают понятия «деяний с целью преднамеренного банкротства» и «неправомерных действий при банкротстве» по временному фактору:

  • Деяния с целью преднамеренного банкротства совершаются тогда, когда конкурсное производство еще не началось.
  • Неправомерные действия при банкротстве, рассматриваемые на основании положений статьи 195 УК РФ, производятся с целью искажения результатов экспертизы и следствия уже в период проведения процедуры банкротства.

В статье 197 УК РФ рассматриваются последствия фиктивного банкротства. Под таковым понимается ложное объявление о несостоятельности, совершенное с целью принуждения кредиторов к уступкам и получения преимуществ при выполнении фискальных обязательств.

Уголовно-процессуальные действия, в случае выявления криминальной природы банкротства, согласно части 3 статьи 151 УПК РФ находятся в компетенции следственных органов МВД либо других правоохранительных органов, если они первыми открыли делопроизводство.

Предлагаем ознакомиться:  Учредительные документы юридического лица, Документы, подтверждающие полномочия лиц, которым предоставлено право первой или второй подписи

Судебные разбирательства по фактам криминального банкротства производятся в районных судах.

Во время процедуры признания банкротства и до ее начала, часто возникает путаница в хозяйственных отношениях. Иногда она проявляется в том, что несостоятельный субъект хозяйствования возвращает полную или частичную предоплату за неотгруженный товар (неоказанную услугу), но эта сумма затем фигурирует в исковом заявлении как составляющая нанесенного ущерба.

Возникает так называемое неосновательное обогащение предприятий-кредиторов. Обанкротившаяся фирма в суде оспаривает двойное взыскание с нее перечисленного ею платежа.

Признаки и последствия преднамеренного банкротства по статье 196

Доказать умышленное доведение хозяйствующего субъекта до состояния неплатежеспособности во многих случаях не так просто, как может показаться. Указанные выше признаки и виды сделок, указывают на возможность целенаправленного банкротства, но не всегда однозначно его подтверждают.

Прямым доказательством может служить лишь совпадение нескольких факторов, и то далеко не всегда:

  • сделка совершена по бартеру или договору мены;
  • объективные доказательства целесообразности обмена одного актива на другой отсутствуют;
  • есть документальное подтверждение убыточности договора мены для предприятия-банкрота.

Доказать меньшую ценность приобретенного в результате сделки имущества часто бывает проблематично по причине отсутствия регламентированных методик определения ликвидности активов.

Вероятные виновники имеют возможность утверждать, что действовали из благих побуждений, а приобретенное имущество показалось им очень полезным. Нередки случаи, когда их выручают подельники, выражающие готовность приобрести спорные предметы по хорошей цене, и в этом случае судебное разбирательство просто прекращается.

Другая сложность возникает при попытке выявить заведомую невыгодность условий сделки, совершенной с имуществом обанкротившегося субъекта. Доказать злонамеренность вероятного виновника теоретически возможно только если будут представлены альтернативные варианты возможности более прибыльной продажи актива.

Лишь глубокое знание рыночной обстановки позволяет сделать подобное экспертное заключение. Преднамеренное доведение предприятия до неплатежеспособного состояния всегда можно оспорить, аргументируя действия спецификой актива (особенно если это какое-то уникальное средство производства, использование которого ограничено узким кругом потребителей). К тому же за время, прошедшее после заключения сделки, может существенно измениться конъюнктура.

В качестве причины продажи по цене ниже рыночной часто называется и срочное долговое обязательство, требующее немедленного погашения.

Ситуация, при которой реализуется актив, необходимый для ведения основной деятельности обанкротившегося предприятия, может объясняться руководством различного рода необходимостями и желанием сменить направление производства по причине его убыточности.

нет денег

Причина (истинная или ложная) приобретения неликвидного актива объясняется тем, что эта сделка составляла единственную возможность взыскать безнадежную задолженность. Доказать полную бесполезность данного имущества не всегда просто.

То же касается новаций, объясняемых неумышленными ошибками менеджмента, заманчивыми процентными ставками и прочими преимуществами, обещанными, ожидаемыми, но в дальнейшем не сбывшимися.

Так как сами по себе факты бесхозяйственного отношения к доступным ресурсам трудно поддаются объективной оценке, следственные органы применяют экспертные методы.

Экспертиза преднамеренного доведения предприятия до банкротства основывается на методах экономического анализа его хозяйственной деятельности. Для ее проведения необходимо тщательное изучение финансовой и налоговой отчетности субъекта. Объективную информацию проверяющие органы могут почерпнуть из следующих источников:

  • первичная документация по долгам и кредитам предприятия;
  • регистры учета;
  • материалы аудиторских проверок;
  • другие данные, характеризующие деятельность предприятия, собранные за два года, предшествующие банкротству.

Проведение процедуры проверки невозможно без оценки не только различных экономических коэффициентов, но и их динамики (абсолютной и текущей ликвидности, обеспеченности собственными оборотными средствами, автономии, доли заемных средств в общем капитале, текущей платежеспособности, просроченной кредиторской задолженности, рентабельности активов и т. д.).

В целях защиты прав кредиторов действуют законодательные нормы, позволяющие по решению арбитражного суда отменять заключенные хозяйственные соглашения обанкротившейся организации или признавать их изначально ничтожными (недействительными).

Правовые положения, служащие обоснованием этих юридических действий, делятся на общегражданские (ГК РФ) и специальные (комплекс законов и постановлений о финансовой несостоятельности).

суд

Отмена заключенного соглашения в данных обстоятельствах возможна при соблюдении важнейших условий:

  1. Инициация процедуры признания предприятия банкротом начиная с этапа наблюдения.
  2. Заключение договора после начала банкротства до введения внешнего управления.
  3. Содержание договора, выражающее намерение вывести основные и оборотные фонды из конкурсной массы (произвести отчуждение имущества банкрота).

Это правило применяется к юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.

Сделки, которые могут быть отменены, делятся на два вида (общие и специальные) в соответствии с законными основаниями, как это показано в таблице.

Обоснование Вид сделок Характеристика сделки
Гражданский кодекс РФ, статья 166 Оспоримые Превышены полномочия лиц, заключивших соглашение
У второй стороны отсутствует специальное разрешение
Вторая сторона признана ограниченно дееспособной
Сделка заключена под угрозой, в результате обмана и других незаконных действий.
Ничтожные Заключенные формально
Совершенные с целью сокрытия иных незаконных контрактов
Вторая сторона признана недееспособной
Закон о банкротстве 127-ФЗ Подозрительные Могут повлечь убытки организации-банкрота
Содержащие намерение получить привилегии Заключаются с целью отчуждения активов непосредственно перед банкротством или после начала процедуры признания несостоятельности

Недействительными могут признаваться не только разовые сделки, но и контракты, заключенные на длительный период и предусматривающие регулярность финансовых операций.

Не признаются недействительными договоры, обладающие некоторыми признаками оспоримых и ничтожных:

  • Заключенные на конкурсной основе и вторичные соглашения, направленные на исполнение обязательств, взятых по ним. Они могут быть отменены на основе ГК РФ по другим признакам, не связанным с банкротством одной из сторон.
  • При сумме контракта до 1% общей цены активов фирмы-банкрота, при условии долговременных договорных отношений контрагентов (аренда, лизинг оборудования, банковское обслуживание, ЖКХ и т. д.).
  • Если выручка за отпущенный товар значительно превышает полагающийся за него возврат.

Оспаривание договора производится в суде на основе иска о том, чтобы его признать необоснованным. Заявление подается кредиторами или независимым управляющим. Его форма сходна с обычным гражданским иском. Обосновывает свои претензии заявитель, прилагая копии документов, подтверждающих незаконность сделки.

Для оспаривания контрактов, совершенных обанкротившейся организацией, установлены сроки давности:

  • до десяти лет с даты заключения;
  • до трех лет от дня, когда независимый управляющий мог узнать о заключении соглашения.

арест

Правовыми последствиями оспаривания сделки в суде может стать:

  • утрата договором юридической силы;
  • возвращение актива в состав конкурсной массы;
  • право требования контрагента к банкроту по поводу возврата его платежа.

Если и оспаривание сделок не привело к эффективным результатам, кредиторам ничего не остается, как смириться со своими финансовыми потерями и действовать в соответствии с действующим российским законодательством.

В частности, следует помнить о субсидиарной ответственности лиц, контролировавших деятельность фирмы, утратившей состоятельность в результате их деятельности. Она несется каждым активным участником управленческого процесса. Иными словами, кредитор вправе подавать в суд на взыскание долга уже не с обанкротившегося предприятия, а с лица, контролировавшего его деятельность независимо от того, было ли банкротство умышленным или нет, на основании пункта 3 статьи 56 ГК РФ.

Своим имуществом за последствия допущенных ошибок отвечают руководители, учредители, собственники имущества фирмы-должника, а также члены управляющих органов и ликвидационной комиссии.

#БанкротствоБанкротство юридических лиц – что это за услуга и сколько она стоит
#БанкротствоБанкротство ИП – особенности и процедура в России
Предыдущая запись Может ли суд отказать в разводе и на каких основаниях
Следующая запись Кадровое делопроизводство и отмена унифицированных форм

Ваш комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock detector