Договор аренды квартиры без налогов - 101Адвокат

Как платить налоги, если сдаёшь квартиру в аренду

Платить НДФЛ 13% как физическое лицо

Это самый распространённый способ. Если у вас есть квартира, и вы решили её сдавать, сначала заключите с арендаторами договор найма жилого помещения. Договоры на срок меньше года не надо заверять у нотариуса и регистрировать в Росреестре — подписи обеих сторон будет достаточно. В договоре пропишите размер арендной платы и укажите, кто будет платить за коммунальные услуги. Имейте в виду, что если платежи за «коммуналку» будут входить в арендную плату, то с них вам также придётся платить налог.

Можно ли вернуть налог с доходов от сдачи квартиры

Если вы будете получать за аренду 10 000 Р в месяц, то за год получите 120 000 Р — это ваш дополнительный доход. В отличие от зарплаты эту сумму вы обязаны декларировать самостоятельно, потому что квартиросъемщик не будет за вас отчитываться и удерживать НДФЛ.

В следующем году вам нужно будет отразить всю сумму дохода в декларации 3-НДФЛ и начислить с нее налог по ставке 13% — 15 600 Р.

Отдельно вы можете указать в декларации зарплату, чтобы посчитать общую сумму дохода и налога за год. Но 31 200 Р НДФЛ на работе с вас уже удержит работодатель. Или вернет вам эту сумму в течение года. Это нужно будет учесть при заполнении декларации.

Всего с доходов на работе и от сдачи квартиры за год будет начислено 46 800 Р налогов. Всю эту сумму можно вернуть из бюджета с помощью любого налогового вычета.

Но нужно понимать, что в вашем случае фактически будет не возврат, а взаимозачет. Вы просто не заплатите в бюджет начисленный НДФЛ, потому что доход от сдачи квартиры перекроется вычетом. К тому моменту, когда наступит срок уплаты этой части налога — 15 июля, вам ее зачтут в счет той суммы, которую государство должно вернуть.

Предлагаем ознакомиться:  Договор аренды грузового автомобиля между ип и физическим лицом бланк

Как платить налоги, если сдаёшь квартиру в аренду

Когда вы сдаете свою квартиру, вы должны заплатить налог с полученного дохода. Эта обязанность появляется автоматически, как только вы получили первый платеж. Ставка налога для граждан-резидентов — 13% от полученных сумм. Кто такие резиденты и нерезиденты, мы уже писали. Весь вопрос в том, кто именно физически заплатит налог.

Купить патент

Получить патент могут только индивидуальные предприниматели, поэтому сначала надо открыть ИП. Пошаговую инструкцию по получению патента можно найти насайте ФНС, там же есть форма и образец заявления.

Подавать налоговую декларацию, если вы ИП и купили патент, не нужно.

Сколько платить?

Какие есть льготы

С некоторых доходов налог платить не нужно.

Исчерпывающий перечень этих доходов прописан в налоговом кодексе. Среди них пособия по безработице, беременности и родам, пенсии и стипендии, алименты и подарки от членов семьи. Арендной платы за сданную квартиру в этом списке нет.

Кроме того, налоговый кодекс разрешает уменьшить ваши доходы от сдачи квартиры на определенные суммы. Здесь возможны следующие варианты.

Стандартные вычеты, например на детей или на инвалидность. Но суммы невелики: работодатель с помощью вычетов уменьшит налогооблагаемый доход на первого и второго ребенка на 1400 рублей в месяц, на третьего и следующих — на 3 тысячи. И с оставшейся суммы перечислит 13% НДФЛ. Если ребенок инвалид, налогооблагаемый доход будут уменьшать на 12 тысяч рублей ежемесячно. Инвалидам с детства и инвалидам I и II групп уменьшат облагаемый доход на 500 рублей ежемесячно.

Например, если родитель ребенка-инвалида получает 7 тысяч рублей, вычет составит столько же. Налог при этом будет равен нулю: (7000 Р − 7000 Р) × 13%.

Профессиональные вычеты. Так компенсируют расходы, если выполняют работы или оказывают услуги и получают за это доходы по договору. И только если вы в установленном порядке зарегистрируетесь как ИП или самозанятый.

Закон разрешает физическим лицам сдавать квартиры без дополнительного оформления, но в этом случае профессиональный вычет вам не положен.

Как ИП, вы можете предъявить к вычету расходы, непосредственно связанные со сдачей квартиры. Допустим, арендатор вашей квартиры поставил условие: он снимает, если вы заменяете деревянные рамы в квартире на металлопластиковые окна. Причем это условие вы фиксируете в предварительном договоре. Тогда расходы на установку вы можете вычесть из полученного дохода и заплатить налог с разницы. Выходит, что без этих расходов договор не состоится и прибыль вы не получите.

Предлагаем ознакомиться:  Как оформить собственность по решению суда

А если зарегистрироваться самозанятым?

В этом случае вы сможете снизить ставку — вместо 13% процентов платить 4%. Для этого придется зарегистрироваться через мобильное приложение «Мой налог», личный кабинет налогоплательщика или через банк. Есть ряд ограничений. Вы должны проживать в том регионе, где проводится эксперимент: Москва, Московская и Калужская области, Татарстан; ваш доход должен быть не больше 2,4 млн рублей в год. Но это не способ вообще уйти от уплаты налога, это лишь возможность снизить ставку.

Неважно, будете вы сдавать свою квартиру просто как физическое лицо или зарегистрируетесь как самозанятый, результат один: от уплаты налога не уйти. Все то же самое, что и для НДФЛ: просто так взять и вычесть расходы нельзя.

Как получить вычет со всех доходов, включая зарплату и сдачу квартиры

За год вы сможете вернуть, или зачесть, в общей сложности 46 800 Р. При этом на покупку квартиры вы потратите 1 200 000 Р. Всю эту сумму можно заявить к вычету и благодаря этому вернуть 156 000 Р налога — 13% от фактических расходов.

Забрать все за год не получится, так как нельзя вернуть больше, чем начислено. Поэтому заявлять вычет со стоимости квартиры вы будете четыре года. Каждый раз неиспользованная сумма вычета будет переходить на следующий год.

Вот что еще нужно учитывать при оформлении имущественного вычета:

  1. У имущественного вычета есть лимит — 2 000 000 Р. Но вы заявите только фактические расходы, то есть 1 200 000 Р. Остаток в сумме 800 000 Р можно будет использовать при покупке другого жилья. В сумму вычета можно включить затраты на отделочные материалы и работы, разработку проектной и сметной документации, расходы на строительство недостроенного дома. У оформления этих расходов есть свои особенности, и налоговая не всегда их принимает.
  2. Кроме расходов на покупку квартиры к вычету можно дополнительно заявить уплаченные проценты по ипотеке. Это поможет не платить налог с доходов от сдачи квартиры, когда основной вычет будет исчерпан. У этого вычета свой лимит и условия.

Что можно сделать

Хотя вы тратите деньги на съемную квартиру, это не освобождает вас от уплаты налога, поскольку такого основания для предоставления льготы в налоговом кодексе нет.

Предлагаем ознакомиться:  Учет резервного капитала проводки (счет 82)

Можете попробовать увеличить арендную плату, если, конечно, арендаторы согласятся платить больше и компенсировать вам часть расходов на налоги. Только сначала лучше проверьте, не слишком ли высокая получится цена для вашего района, чтобы не отпугнуть жильцов. Иначе они могут съехать.

Если за прежнюю квартиру вы уже рассчитались и на вас не висит ипотечный кредит, подумайте о покупке большей квартиры в ипотеку, чтобы не снимать жилье. Если решите, что для вас это приемлемо, попробуйте подобрать вариант с таким ежемесячным взносом, чтобы арендной платы за вашу квартиру хватало на него и на налоги.

Единственное, чего точно не надо делать, — скрывать доходы от сдачи квартиры и уклоняться от уплаты налогов. Мы уже писали, зачем сдавать квартиру легально, там подробно описаны все плюсы соблюдения закона и штрафы, которые грозят нарушителям.

Можно ли вернуть налог с доходов от сдачи квартиры

Вычет можно получить через налоговую в следующем году или через работодателя — в текущем.

Возврат налога через работодателя. Работодатель может вернуть только тот НДФЛ, который он удерживал у своего работника. Или у вас не будут его удерживать каждый месяц. Чтобы получать НДФЛ вместе с зарплатой, нужно взять в налоговой уведомление о праве на вычет и отнести его в бухгалтерию. В течение года вы заберете таким способом 31 200 Р. Вам их выдадут в виде прибавки к зарплате вместо того, чтобы перечислять в бюджет.

Вы укажете в декларации 120 000 Р дополнительного дохода и начислите 15 600 Р НДФЛ. В другом разделе вы заявите имущественный вычет. Ваш доход в размере 120 000 Р перекроет часть вычета в таком же размере. И получится, что по декларации вы ничего не должны бюджету и он вам тоже ничего не должен, — реальных денег вам на счет не поступит. Зато остаток вашего имущественного вычета уменьшится на 120 000 Р.

Вот какие расчеты у вас в итоге получатся за год.

Предыдущая запись Когда сокращение женщины с детьми до 3 лет законно, а когда — нет? Процедура увольнения, выплаты || Увольнение по сокращению после декрета
Следующая запись Выплаты молодой семье при рождении ребенка. Социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья. Предоставление социальных выплат молодым семьям

Ваш комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock detector