Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 322-06-74 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 407-24-18 (бесплатно)
Образец заявление на налоговый вычет по процентам ипотеки - Первый юрист

Образец заявления по возврату процентов за ипотеку распределения долей

Понятие налогового вычета

Налоговый вычет – это льгота, которую государство предоставляет гражданам. Порядок его применения и расчета определяется законодательно согласно Налоговому кодексу РФ. Во всех случаях его использование позволяет уменьшить общую сумму уплаченного НДФЛ.

Понятие налоговый вычет включает в себя сразу два определения. Во-первых, под ним подразумевается установленная сумма, которая вычитается из налогооблагаемого дохода гражданина, тем самым снижая и размер удержанного НДФЛ. Во-вторых, налоговый вычет подразумевает возврат денежных средств, которые ранее были вычтены из доходов в виде НДФЛ. Ко второму случаю относят возврат части налоговых отчислений при покупке недвижимости, оплате лечения, обучения и иных расходов.

В зависимости от типа налогового вычета претендовать на него могут:

  • участники боевых действий;
  • пострадавшие от ЧАЭС;
  • граждане, имеющие несовершеннолетних детей;
  • люди, купившие жилую недвижимость;
  • потратившие деньги на лечение себя или своих детей;
  • оплатившие учебу.

Рассчитывать на указанный вид государственной льготы могут те граждане, которые имеют статус налогового резидента РФ и получают доход, который облагается по 13% ставке.

Что такое вычет при выплате процентов по ипотеке

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог.

Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе.

Законодательные основы

Размер вычетов, а также право их применения, регулируется Налоговым кодексом РФ. Этот законодательный акт позволяет сокращать размер удерживаемых налогов или возвращать уплаченные ранее суммы НДФЛ.

В части второй главы 23 НК РФ приводится полный перечень вычетов, которые применяются на территории России. В статьях 218-221 НК указаны следующие виды:

  1. Стандартные, которые используются по отношению к определенным категориям населения.
  2. Социальные, включающие в себя лечение и обучение.
  3. Имущественные.
  4. Профессиональные.
  5. Инвестиционные.

как вернуть проценты по ипотеке

Получить право на вычет нельзя в следующих случаях:

  1. Получаемые доходы облагаются по ставке 30%, и при этом гражданин проживает на территории России меньше 183 дней в году.
  2. Были получены средства, которые облагаются 35% ставкой. К ним относят выигрыши в лотерею, страховые выплаты и иное.
  3. Доходы были получены от дивидендов. Они облагаются 6% налога.

Остальные суммы подлежат перерасчету, если наступили указанные обстоятельства.

Возврат налога при покупке квартиры

  • сумма расходов каждого из них на покупку жилья и уплату процентов по кредиту;
  • распределение долей собственности в договоре;
  • кто выступал основным плательщиком по договору купли-продажи;
  • кто основной заемщик по договору ипотеки;
  • кто фактически вносил ежемесячные платежи по ипотеке в банк.

Право на вычет возникает после получения ключей. Если молодые поженились до этого момента, то на вычет распространяется правило о совместном имуществе супругов. До брака каждый имел право на 260 тысяч. После брака добавилось право перераспределить доли вычета между собой.

Возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры можно получить двумя способами:

  1. по окончании года сразу всей суммой уплаченных процентов в пределах удержанного за год НДФЛ, подтвержденного справкой с работы;
  2. не дожидаясь окончания года ежемесячно по месту работы при получении зарплаты (в этом случае зарплаты не будут удерживать НДФЛ, а всю сумму будут выдавать на руки).

Для того чтобы получить возврат по ипотеке всей суммой по итогам года, нужно будет отнести в налоговую инспекцию декларацию 3 НДФЛ и все документы, перечисленные выше. После проверки документов налоговая инспекция осуществит возврат налога по ипотеке на карточку.

В том случае, если выбран второй способ получения компенсации, надо отнести все перечисленные выше документы (кроме декларации) в налоговую, не дожидаясь окончания года.

Кроме того, надо написать заявление на получение уведомления о предоставлении вычета по месту работы. Через месяц получите из инспекции уведомление о предоставлении вычета и отнесите его в бухгалтерию по месту работы. С этого момента из зарплаты перестанут удерживать подоходный налог и более того, вернут уже удержанный с начала года НДФЛ.

В следующем году, если вычет еще не будет до конца использован, нужно будет снова получить в налоговой инспекции уведомление. Кроме того, можно получить в налоговой инспекции уведомления для нескольких работодателей в том случае если гражданин работает по совместительству и получает доход, подтвержденный справками о доходах.

Пример 7. Молодожены Ольга и Андрей Попрядухины в мае 2017 года купили квартиру в ипотеку. До этого они жили на съемной квартире и мечтали поскорее переехать в собственное жилье. Новая квартира требует ремонта, а никаких накоплений у молодой семьи нет. А теперь еще нужно платить ипотеку и на что-то делать ремонт и покупать мебель в новую квартиру.

Образец заявления по возврату процентов за ипотеку распределения долей

Андрей работает главным инженером и ежемесячно у него из зарплаты удерживают НДФЛ 10 тысяч рублей, Ирина работает бухгалтером на этом же предприятии, из ее зарплаты удерживают 7 тысяч налога на доходы. Всего с января по май у Попрядухиных удержали 85 тысяч рублей налога. А за весь 2017 год, если не будет премий, эта сумма составит 204 тысячи рублей на двоих.

Ольга и Андрей решили не дожидаться конца 2017 года, чтобы получить налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2018 году. После оформления собственности на квартиру они сразу отнесли в налоговую инспекцию все необходимые документы, дождались из инспекции уведомлений о праве на вычеты, которые отдали в бухгалтерию.

После этого они оба стали получать зарплату в размере полного оклада без удержания НДФЛ и в семейном бюджете появилось дополнительно 17 тысяч в месяц. Кроме того, им вернули 85 тысяч рублей налога на доходы, удержанного с начала года, которых хватило на покупку мебели и молодожены, наконец, начали жить с комфортом в своей новой квартире.

Как известно, приобретение собственного жилья дело довольно затратное.

Поэтому льготы, предоставляемые в этом случае налоговым законодательством Российской Федерации, могут ощутимо поддержать бюджет покупателя (застройщика) квартиры или дома.

В соответствии с вышеуказанной статьей Налогового Кодекса, физическое лицо.

В 2013 году были внесены изменения и с 1 января 2014 года начали применяться новые правила получения этого вычета (Федеральный закон от 23 июля 2013 г. № 212-ФЗ ). Причем новые нормы действуют только для имущества, приобретенного уже после вступления в силу поправок.

В последнее время Минфин России выпустил ряд писем, разъясняющих применение новых положений.

Сравним старые и новые правила и разберемся, кто может претендовать на налоговый вычет и какие документы нужно предоставить в налоговую инспекцию для его получения и в какой срок. С 1 января 2014 года начали действовать новые правила в отношении порядка получения имущественных вычетов. Они применяются при предоставлении вычета в отношении квартир (жилых домов, комнат и долей в них), купленных после вступления в силу поправок.

№ 03-04-05/24920 )

Налоговым законодательством РФ предусмотрено право налогоплательщиков на получение имущественного налогового вычета при покупке или строительстве жилья, приобретении земельных участков.

А для людей, оформляющих на такие цели целевой заем (кредит), такое право особенно актуально, так как концентрация средств на уплату процентов влечет значительное увеличение доходной части семейного бюджета.

Для снижения бремени по расходам, государство предусмотрело налоговые льготы по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) в виде предоставления имущественного налогового вычета.

Порядок предоставления имущественного налогового вычета по НДФЛ установлен подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ).

В соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ налогоплательщик НДФЛ вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов на: приобретение или строительство жилого дома или доли (долей) в нем; приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них; приобретение земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них.

Государство в лице законодателей, проявляя заботу о своих гражданах, издаёт отдельную статью НКРФ (ст.

220), которая предполагает возврат определённой доли процентной ставки по ипотеке .

Кредитодержатель может получить 13% возмещения. Для этого ему необходимо собрать пакет документации и предоставить её в соответствующие органы, которые занимаются данными выплатами.

Кроме этого возврат процентов по ипотечному кредиту в 2019 году могут получить только те заёмщики, которые получают официальные доходы, а не в конверте.

свидетельство о праве собственности — оригинал для представления и ксерокопия; договор купли-продажи квартиры или дома — оригинал для сверки и ксерокопия; платёжные документы, подтверждающие оплату процентов по займу — оригиналы и ксерокопии; график платежей — должен выписать сотрудник банка; справка о заработной плате или заполненная декларация о доходах — оригиналы; кредитное соглашение — оригинал для сверки и ксерокопия; документ об удостоверении личности — ксерокопия всех страниц.

Предлагаем ознакомиться:  Приобретение недвижимости иностранцами в россии

Налоговый вычет можно получить и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту. Это — два компонента «имущественного налогового вычета». Порядок получения такой: как правило, сначала возвращают налоги по стоимости жилья, а затем по выплаченным процентам по ипотеке.

Сумма, подлежащая возврату

Для расчета суммы, которая должна быть возвращена в соответствии с применением имущественного налогового вычета, важно определиться с тем, с какой цифры он будет производиться. Кредитные договора по ипотечным займам, которые заключены до 1 января 2014 года, не имеют никаких ограничений по конечному размеру вычета.

При расчете суммы налогового вычета речь идет лишь о тех процентах, которые уже были фактически уплачены, а не рассчитаны на бумаге. Имущественный вычет можно получить не только при наличии договора ипотечного займа, но и при получении целевого кредита на покупку или строительство жилья.

Рассчитать сумму вычета несложно:

  1. Указывается размер уплаченных процентов, они не должны превышать трех миллионов рублей.
  2. С него удерживается 13%.
  3. Рассчитанная сумма подлежит возврату.

Рассмотрим пример:

  • За проценты по ипотечному займу уплачено 2.6 миллиона рублей.
  • 2 600 000 * 13% = 338 000 руб.
  • К возврату подлежит 338 000 руб.

Подавать документы на вычет можно частями, главное, чтобы общая сумма не превышала установленного максимума.

Возврат налога при покупке квартиры

  • Осуществляющие трудовую деятельность «неофициально», то есть не выплачивающие налог на доход;
  • Которые осуществляют предпринимательскую деятельность и применяют патентную систему налогового обложения или УСН;
  • Граждане, которые стали полноправными владельцами недвижимости, оплаченной другими лицами, что подтверждает предоставленная документация (к примеру, чеки или платежные поручения);
  • Граждане, до этого обращавшиеся за получением вычета на иное либо то же недвижимое имущество, чья стоимость составляет от 2-х миллионов руб. и более, либо за получением вычета, за начисленные по кредиту проценты.

Здравствуйте! Собираемся совместно с женой приобрести квартиру стоимостью 9 000 000 рублей в строящемся доме. 5 000 000 оплатим из собственных средств, а на оставшиеся 4 000 000 возьмём ипотечный кредит. Из Вашей статьи о налоговом вычете при покупке квартиры я понял, что тот вычет будет положен и мне, и жене в полном объёме (каждому из нас вернут по 260 000 рублей).

Уточните пожалуйста, как в этом плане, обстоят дела с налоговым вычетом по процентам по ипотеке? Каждому из нас (и мне, и жене) будет положен вычет с процентов в полном объёме (по 390 000 каждому) или же данный вычет положен всего один на обоих супругов и эти возвращаемые 390 000 рублей будут разделены между мной и женой? Заранее благодарю Вас за ответ!

Write() она солгала, пишите заявление на вычет и по сумме покупки и по. При заявлениивычета вы сможете учитывать издержки на погашение кредита, произведенные до.эталон заявления на материальный налоговый вычет при покупке квартиры с внедрением.Подскажите, пожалуйста, заполучила в ипотеку квартиру в 2012 году (налог ни за квартиру (цена меньше 2 млн), ни за уплаченные проценты не возвращала). Я уже 10 лет оплачиваю ипотеку, но не могу получить никакой налоговый вычет ни по ипотеке, ни за покупку.

То есть бухгалтерия с марта 2015 года не держит ндфл с заработной платы воробьевой 75 тыщ139 750 рублей. непременно необходимо указать год, за который вычет будет произведён если сложить сумму вычета при покупке жилища, и сумму вычета при уплате процентов, то выходит сумма, превосходящая 600 тыщ рублей. так как декларация 3-ндфл личный отчет о доходах и вычетах налогоплательщика, полный пакет документов прилагать необходимо каждому.

  1. Декларацию по форме 3-НДФЛ, которую можно заполнить онлайн на сайте.
  2. Справки о доходах по форме 2-НДФЛ с каждого места работы заявителя.
  3. Один из правоустанавливающих документов на приобретенное жилье: копию договора о купле-продаже жилья, копию свидетельства о праве собственности или акта передачи жилья.
  4. Копии документов, подтверждающих факт оплаты: квитанций, банковских выписок, расписок.
  5. Договор ипотеки с банком.
  6. График платежей.
  7. Документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту: квитанции, платежные поручения или выписки счета.
  8. Банковскую справку о сумме оплаченных по кредиту процентах (если налоговый вычет по процентам требуется сразу за несколько лет, то в справке должен быть расчет за каждый год отдельно).

В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.

Каждый год компания СКБ Контур проводит конкурс для предпринимателей «Я Бизнесмен », в нем участвуют сотни бизнесменов из разных городов России — от Калининграда до Владивостока. Для получения налогового вычета необходимы: либо свидетельство о регистрации и договор купли-продажи, либо акт приема-передачи и договор долевого участия. Кроме этого налогоплательщик должен иметь налогооблагаемый доход по ставке 13%.

  1. Декларация 3-НДФЛ, в которой указывается, что приобретено имущество, уплачены налоги и что полагается определенная сумма имущественного налогового вычета
  2. Декларация 2-НДФЛ, в которой указаны доходы и уплаченные налоги
  3. Паспорт
  1. Договор долевого участия в строительстве, либо договор уступки права требования
  2. Платежные документы.
  3. Акт приема-передачи, либо другой документ, подтверждающий передачу объекта от застройщика участнику

при приобретении или строительстве недвижимости представляет собой возможность возврата части средств, истраченных на ее покупку.

Можно вернуть 13 % от стоимости приобретённого или построенного жилья, но в пределах расходов не более 2 000 000 руб.

При приобретении имущества до 1 января 2014 года, вычет применяется только по одному объекту недвижимости.

Поэтому, в данном случае, если стоимость приобретённой недвижимости, например, 1 800 000 руб. то остаток сгорает. Если ипотечный кредит получен после 1 января 2014 года, то вернуть можно не более 390 000 руб.

Вычет (или возврат НДФЛ) – это льгота, дающая возможность сэкономить на ипотечном кредите. Покупая недвижимость, человек может вернуть уплаченный 13%-й подоходный налог.

Предельно-максимальная сумма равна 2 000 000 руб. Если объект недвижимости стоит больше, то государство может вернуть лишь 2000 000 х 0,13 = 260 000 рублей.

А лица, которые не набрали этой суммы, могут дополучить ее с другого недвижимого имущества (читайте подробнее в статье «Налоговый вычет при покупке квартиры »). Максимальная сумма для расчета процентного имущественного вычета по ипотеке равна 3 000 000 рублей (на 2019 год).

Таким образом, «ипотечники» имеют право на компенсацию в сумме 390 000 руб. (3 000 000 х 13%) с выплаченных процентов.

Сколько можно вернуть с процентов по ипотеке? Вычет распространяется на уплаченные проценты по ипотеке в пределах трех миллионов рублей (п. 4 ст. 220 НК РФ). Это означает, что максимальная экономия по НДФЛ может составить 13 процентов от этой суммы, то есть 390 000 рублей.

Если же ипотека была оформлена до 01.01.2014, то сумма уплаченных процентов принимается к вычету в полном объеме без ограничения в 3 миллиона рублей (п.4 ст. 2 ФЗ №212-ФЗ). Именно с 1 января 2014 года в Налоговый кодекс были внесены значительные изменения в части применения имущественных вычетов. В том случае, если ипотечный договор был оформлен до начала 2014 года, то всю сумму уплаченных процентов можно использовать для вычета. Вычет по уплаченным банку процентам, который можно получить за год, ограничен только суммой удержанного за год НДФЛ.

Пример 3. Ирина Николаевна Румянцева в 2013 году получила в банке кредит по ипотечному договору на покупку большой двухкомнатной квартиры в строящемся доме рядом с метро. Стоимость квартиры на тот момент составила пять миллионов рублей. На покупку были потрачены собственные сбережения Ирины Николаевны – 1 миллион рублей, а недостающая сумма 4 миллиона рублей была получена у банка под 11 % сроком на пятнадцать лет.

В 2014 году дом был достроен, а на квартиру оформлено право собственности. Сумму по основному вычету по стоимости квартиры – 260 тысяч рублей, то есть 13 процентов от двух миллионов – предельной суммы основного вычета, Елена Николаевна с учетом своей зарплаты и удержанного НДФЛ смогла получить за два года.

А по окончании 2016 года Елена Николаевна, подав в налоговую инспекцию необходимые документы, начала получать возмещение по уплаченным банку процентам. И такое возмещение Елена Николаевна будет получать ежегодно на протяжении всего срока договора и выплаты по нему процентов, несмотря на то, что сумма процентов составит больше трех миллионов рублей.

Рассмотрим другой вариант. Предположим, что Ирина Николаевна оформила ипотечный кредит на всю стоимость квартиры 5 миллионов рублей и купила квартиру в 2015 году. Ранее Ирина Николаевна никаким видом имущественных вычетов не пользовалась. Ипотека оформлена сроком на 20 лет, и переплата составит около 4 миллионов рублей.

Основной имущественный вычет Ирина Николаевна получила в 2016 и 2017 году, подавая в налоговый орган декларации с необходимыми документами. А начиная с 2018 года начала возмещать НДФЛ по уплаченным ипотечным процентам. И будет сдавать декларации и получать из инспекции вычет, пока не получит в общей сложности 390 тысяч рублей, то есть 13 процентов от максимально возможной суммы вычета по процентам 3 миллиона рублей.

Когда можно вернуть 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку? Срока давности по вычету по ипотечным процентам не установлено. Трехлетним сроком ограничен период, за который можно принять доходы и уплаченный НДФЛ с целью получения вычета. То есть если вычет не был заявлен сразу в момент возникновения такого права, то это можно сделать в последующие годы. Имущественный вычет по перечисленным в банк процентам можно начать заявлять после получения правоустанавливающих документов на жилье.

Пример 4. Софья Олеговна Кирова вместе с мужем приобрела квартиру в ипотеку сроком на 20 лет. Собственность оформлена на Софью в 2015 году. Основной вычет по стоимости квартиры 260 тысяч рублей Софья смогла вернуть за три года. В 2018 году Софья родила дочку и ушла в декретный отпуск. Вычет по ипотечным процентам Софья Олеговна сможет начать возмещать после выхода из декретного отпуска, когда снова будет получать зарплату, из которой будет удерживаться работодателем НДФЛ.

Предлагаем ознакомиться:  Как считать ночные часы в табеле

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. Сумма вычета может составить всю сумму фактически выплаченных процентов, но не более 3 млн рублей — лимита вычета.

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы заплатили за 2012 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей — это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2012 год 13 рублей налогов на доходы. Если за 2012 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2012 года вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы. Вычет по процентам по ипотеке, в отличие от некоторых других вычетов, переносится на будущие годы.

Условия для возврата

Заемщик может реализовать свое право на получение имущественного вычета по уплаченным процентам в любое время, главное, придерживаться установленных условий возврата:

  1. Заявление на получение налогового вычета по процентам может подаваться отдельно от получения основного вычета. Исключение составляют договора, которые были подписаны до 2014 года, они подразумевают лишь совместную подачу документации, а повторная подача невозможна.
  2. Незаявленная ранее часть вычета не может быть перенесена на иную недвижимость.
  3. Вернуть 13% можно только с уплаченных процентов, вернуть всю предполагаемую сумму переплаты нельзя.
  4. Заявить о получении сумму с процентов можно не раньше, чем возникнет право на подачу документации по основному долгу.
  5. Если размер кредитования превышает стоимость приобретенной недвижимости, то проценты будут рассчитываться исключительно на ту сумму, что пошла на жилье, а не весь размер займа. Но если заемщик докажет, что разница ушла на ремонт и отделку жилплощади, то делить проценты не придется.

Приобретая ипотечную недвижимость в браке, сразу оба супруга могут подать заявку на получение льготы. Размер вычета таким образом увеличивается вдвое с 3 миллионов до 6.

Размер налогового вычета по процентам по ипотеке

Не существует ограничений по количеству лет вычета. То есть, если Вы, например, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, Вы все 20 лет можете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные. Максимальный размер возврата налога при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей, но возврат процентов по ипотечному кредиту делается сверх этого лимита. Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей

Оформление декларации

Декларация о доходах заполняется за прошедший период, после его окончания, то есть за 2018 год она будет заполняться в 2019 году.

Данные о вычете вносятся в декларацию не более чем за три предшествующих года. Заполнить документ можно вручную, используя унифицированный бланк, либо на компьютере, открыв специальную программу или онлайн непосредственно на сайте ИФНС.

Проще всего вносить данные именно на компьютере, особенно если навыков в заполнении декларации у гражданина не имеется. Этот способ позволяет быстро исправить ошибки и опечатки, автоматически рассчитать все указанные суммы, проверить заполненный документ.

Внося информацию в декларацию по форме 3-НДФЛ, важно быть предельно внимательным. Порядок ее заполнения утвержден Приказом ФНС № ММВ-7-11/671 от 24 декабря 2014 года. Физические лица обязательно заполняют титульный лист, раздел 1 и раздел 2. В случае получения вычета по процентам от взятого на покупку недвижимости кредита, придется заполнить еще приложение А и приложение Д1.

Некоторая информация вносится в бланк 3-НДФЛ в виде кодов. Найти их соответствие можно в приложении к указанному приказу.

Составление заявления

Получить назад часть уплаченных в виде процентов за пользование заемными средствами денег может любой заемщик. Это право налогоплательщика и осуществляется оно по просьбе самого плательщика. Выразить свое желание он обязан письменно, в виде заявления, которое подается на имя работодателя или налоговой инспекции. В обоих случаях важно, чтобы перечень подаваемых документов сопровождался письменным заявлением с изложением фактов и выражением просьбы.

Прежде чем приступить к написанию заявления, важно определиться:

  1. Куда будут подаваться документы.
  2. Каким образом должен быть произведен возврат.
  3. Если речь пойдет о полном возврате средств, необходимо указать реквизиты банковского счета, куда поступят деньги.

Чтобы составить заявление, не потребуется особых знаний или приспособлений. Его можно написать ручкой на листе чистой бумаги или напечатать на компьютере. И в том и другом виде оно будет принято к рассмотрению.

Форма и содержание

Установленной на государственном уровне формы заявления на возврат уплаченных по кредиту процентов не существует.

Писать его следует в произвольной форме. Многие работодатели имеют какие-то наработанные образцы подобных документов, их можно брать за основу. Если таковая отсутствует, то рекомендуем посмотреть предложенный образец и составить заявление по его подобию.

Для написания заявки стандартно используется лист формата А4. На нем информация располагается следующим образом:

  1. В верхнем правом углу «шапка» документа, с реквизитами сторон.
  2. Ниже шапки по центру листа пишется слово «Заявление».
  3. Ниже распределенным текстом идет основная информация.

Что касается содержания, то оно выглядит следующим образом:

  1. Данные об отделе ФНС, куда подаются документы или сведения о работодателе.
  2. ФИО заявителя.
  3. Адрес регистрации и/или проживания налогоплательщика.
  4. Индивидуальный номер налогоплательщика.
  5. Годы, за которые вычисляется вычет.
  6. Адрес объекта недвижимости, взятого в ипотеку.
  7. Рассчитанный размер вычета. Обратите внимание, что допустимый максимум равен 390 тысячам рублей.
  8. Перечень прилагаемых к заявке документов.
  9. Дата заполнения бланка.
  10. Личная подпись заявителя.

В тексте заявления указывается конечная сумма возврата, но также следует приложить листок с полным ее расчетом.

Два способа получения вычета

Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента). Давайте рассмотрим пример. Чтобы получить возврат по процентам, уплаченным, например, в 2012 году, Вам надо дождаться окончания года.

Или Вы можете взять нужные документы в налоговой инспекции, предоставить их работодателю и получать вычет у работодателя. Но работодатель не будет Вам ничего возвращать. Он не будет с Вас удерживать налог на доходы, пока та сумма налога на доходы, которую он Вам таким образом выплатит, не будет равна фактически уплаченным в 2012 году процентам.

Вся процедура возврата уплаченных по ипотеке процентов строго регламентирована законодательными нормами, которые в том числе прописывают и варианты получения указанной льготы. Налогоплательщик всегда имеет выбор для получения назад удержанного НДФЛ. Он заключается в том, что заявление на возврат можно подавать двумя способами:

  1. Непосредственно в отделение ИФНС, к которому относится налогоплательщик по регистрации.
  2. В организацию, где на данный момент работает заявитель.

В обоих случаях решение принимает именно налоговая инспекция, а денежные средства возвращаются из бюджета. Но в остальном процедуры подачи, рассмотрения и принятия решения разнятся. Именно существующая разница и заставляет налогоплательщика задуматься о том, каким образом выражать свою просьбу.

Чтобы оценить оба способа и выбрать оптимальный для себя вариант, следует изучить условия каждого варианта. Понимая, как осуществляется та или иная процедура, гораздо легче сориентироваться и принять решение.

Через налоговую

Налоговые инспекторы примут заявление на возврат процентов по ипотеке только по окончании расчетного периода. Принести им документацию в середине или конце года, частично захватив текущий период, не получится. Это один из самых существенных минусов данной процедуры.

Налогоплательщик, желающий частично вернуть уплаченный им ранее НДФЛ, обязан собрать документы, написать заявление и весь пакет принести своему налоговому инспектору. Существует несколько способов подачи, но лучше выбрать личное посещение. Придя к инспектору лично можно удостовериться в том, что документы приняты и не содержат никаких ошибок. А вот в случае почтового отправления процедура может затянуться, если в одном из бланков будет обнаружена ошибка.

На проверку документации ИФНС отводится три полных месяца.

В течение 90 дней они должны принять окончательное решение об удовлетворении просьбы или обоснованном отказе в ней. Если вопрос решен положительно, то в течение следующего месяца вся указанная сумма поступит на банковский счет. Зачастую о положительном решении инспекция не уведомляет, а просто переводит средства. Бланк уведомления чаще всего отправляется именно при отказе в удовлетворении просьбы.

Отказ в льготе может быть оспорен заявителем в судебном порядке.

Через работодателя

Подавать заявление вместе с документами через работодателя проще и удобнее. Налогоплательщику не придется тратить время на посещение отделения ФНС, а все действия могут производиться непосредственно на рабочем месте. Но следует понимать, что этот способ не подразумевает единовременного получения указанной суммы на банковский счет.

Этот способ имеет свои плюсы:

  1. Не потребуется заполнять декларацию.
  2. Не нужны справки о доходах.
  3. Не придется ждать перечисления денежных средств из налоговой.

Упрощенная процедура позволяет просто оформить заявление у работодателя, а после передачи его в бухгалтерию сразу же получить льготу. Существенным плюсом этой методики является то, что подать документы можно в год приобретения жилплощади, не дожидаясь наступления следующего отчетного периода.

Предлагаем ознакомиться:  Образец ходатайство о привлечении в качестве заинтересованного лица

Обязательные к подаче в любом пакете документов.

Для возврата НДФЛ важно доказать право на их выплату. Для этого заявитель обязан собрать и предоставить целый пакет документации. В него входят:

  1. Декларации формы 3-НДФЛ за те годы, которые подлежат вычету (не более последних трех лет).
  2. Справки по форме 2-НДФЛ со всех мест работы за указанный период. В них должен быть прописан уровень доходов и удержанного НДФЛ.
  3. Паспорт гражданина.
  4. Номер банковского счета для перечисления льготы.
  5. Бумаги, которые подтверждают право собственности на приобретенную недвижимость.
  6. Квитанции, подтверждающие, что оплата % производилась.
  7. Выписка из банка-кредитора о сумме удержанных по ипотеке процентов.
  8. График платежей, выданный в кредитной организации и подписанный сотрудником банка.
  9. Договор о взятом ипотечном займе.

Если квартира покупалась в браке, и подразумевает совместную собственность, то необходимо дополнить уже указанный перечень следующими позициями:

  1. Брачное свидетельство.
  2. Заявление о распределении долей в собственности.

Все бланки оформляются по установленным нормам закона.

Заявление на получение вычета

Для того чтобы получить возврат процентов по ипотеке в налоговой, нужно заявить в инспекцию об этом желании и подтвердить свое право документами.

Когда можно вернуть 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку? По окончании года, в котором оформлена собственность на купленное жилье, нужно сдать в налоговую инспекцию:

  • декларацию 3-НДФЛ;
  • справку о доходах за прошедший год – ее нужно получить на работе;
  • копии правоустанавливающих документов на квартиру;
  • кредитный договор, график погашения кредита и уплаты процентов, чеки или квитанции на уплату процентов;
  • заявление о распределении вычетов между собственниками квартиры, если это необходимо;
  • при получении вычета родителем за ребенка в возрасте до 18 лет – собственника недвижимости – свидетельство о рождении;
  • заявление на возврат НДФЛ с реквизитами счета, на который будет перечислена компенсация.

заявление №1 на предоставление имущественного налогового вычета при покупке жилья в ипотеку. Смысл данного заявления заключается в том, что вы просите у вашей налоговой инспекции предоставить вам имущественный налоговый вычет в размере понесенных вами затрат на покупку вашего жилья. Согласно статьи 220 Налогового Кодекса РФ:

  • размер вычета на стоимость самой квартиры не может быть более 2 000 000 рублей;
  • размер вычета на проценты по ипотеке равен размеру уплаченных процентов по ипотеке.

В заявлении указывается размер имущественного вычета, который вам может быть представлен за конкретный год, за который вы отчитываетесь. Он не может быть более официальной заработной платы минус стандартные налоговые вычеты.

Вы можете ознакомиться с примером заполнения заявления на предоставление имущественного налогового вычета при покупке в ипотеку.

заявление № 2 на перечисление суммы возврата налога. В данном заявлении вы указываете свои банковские реквизиты для перечисления вам возврата подоходного налога после проведенной камеральной проверки, в том числе лицевой счет, ИНН, КПП/БИК, Корсчет вашего Банка. Если вы хотите перечисления на карту, вместе с указанием номера карты указывайте номер расчетного счета (это обязательно). Также указываете сумму возврата налога, рассчитанную вами в подаваемой налоговой декларации 3НДФЛ.

Вы можете ознакомиться с примером заполнения заявления на перечисление суммы возврата налога при покупке в ипотеку.

С обязательными мы закончили. Осталось уделить внимание дополнительному заявлению супругов, которое только актуально для  покупки в ипотеку, совершенной до 1 января 2014г. Это заявление о распределении долей в имущественном налоговом вычете между супругами. Супруги по своему усмотрению получив в совместную собственность жилье, купленное в ипотеку, могут оба претендовать на налоговый вычет либо один из них отказывается в пользу иного.

Зачастую один супруг отказывается в пользу второго в связи с отсутствием у одного официальной заработной платы либо желание сохранить в семейной паре право на получение налогового вычета при покупке или строительстве жилья в будущем, так как отказавший супруг сохраняет свое право на возврат налога. Супруги определяют как им получить возврат налога из материальной целесообразности.

Стоит учесть тот факт, что для покупки квартиры или дома в ипотеку, совершенной после января 2014г., данное заявление не требуется, так как каждый из супругов может получить по 100-процентному налоговому вычету. Таковы изменения в статью 220 Налогового кодекса РФ.

Вы можете ознакомиться с примером заполнения заявления о распределении долей имущественного налогового вычета при ипотеке.

Бланки заявлений и декларации для получения возврата налога при покупки в ипотеку, список необходимых документов для получения возврата налога при ипотеке, обратиться к помощи специалиста вы можете найти на страницах сайта. 

Заявление о распределении имущественного налогового вычета между собственниками квартиры (комнаты, жилого дома, земельного участка). С образцами других заявлений вы можете ознакомиться по ссылкам: При покупке недвижимости в совместную собственность (например, мужем и женой) без распределения долей общая сумма имущественного вычета распределяется между ними. Причем в том порядке, который они сами для себя определят (например, одному 40%, а другому — 60% от общей суммы имущественного вычета).

Подробнее о имущественном вычете смотрите по ссылке (подзаголовок

Чтобы установить порядок распределения вычета в налоговую инспекцию нужно подать специальное заявление. Заявление о распределении вычета вам понадобиться далеко не всегда. Оно необходимо, если стоимость купленной недвижимости меньше 4 000 000 руб.

Дело все в том, что возврат НДФЛ по процентам по ипотеке возможен не всегда. В первую очередь гражданин должен оформить основной имущественный вычет, только после него — по процентам. Возмещают, как правило, 13% от понесенных трат, но с определенными ограничениями. О них будет рассказано позже.

  • паспорта заявителей (от всех граждан, у которых есть право на вычет);
  • договор ипотечного кредитования;
  • справки о доходах граждан;
  • налоговую декларацию по форме 3-НФДЛ за тот или иной период;
  • свидетельство о браке (при совместной собственности супругов);
  • график платежей (выдается в банке);
  • свидетельство о правах собственности на недвижимость (или выписку из ЕГРП);
  • договор купли-продажи имущества;
  • платежки и квитанции, удостоверяющие факт внесения денежных средств по процентам и ипотеке в целом;
  • заявление;
  • реквизиты счетов, на которые необходимо перевести средства (указываются в письменном запросе).

При подготовке заявления в ИФНС нужно использовать именно установленные нормативно-правовыми актами формы. Они иногда меняются и актуальную информацию можно в любой момент получить на сайте налоговой службы или в ближайшей инспекции. Куда обратиться В любом случае, обращаться для возврата НДФЛ придется в налоговую инспекцию.

Внимание

Гораздо проще оформить возврат по итогам года и получить его на счет в банке. Даже при получении возврата по итогам года на счет обратиться к работодателю для получения справки 2 НДФЛ придется.

Каков срок Возврат налога может быть оформлен максимум за 3 предыдущих года.

Москва, Люблинская ул., дом 9, корп. 2, кв. 28 КОНТ. ТЕЛЕФОН 8-499-179-52-64 (дом.); 8-916-065-06-68 (моб.); 8-499-165-98-85 (раб.) 8-499-179-52-64 (дом.); 8-906-321-11-12 (моб.); 8-495-875-45-33 (раб.) Заявление На основании пп. 3 п. 1 ст. 220

Налогового кодекса РФ мы распределяем имущественный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц по расходам на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, расположенной по адресу: 109125, г. Москва, Волгоградский проспект, дом 6, кв. 84, следующим образом: — Петрову Ивану Николаевичу в размере 1 900 000 руб.

00 коп. (один миллион девятьсот тысяч руб. 00 коп.); —

Петровой Марии Ивановне в размере 800 000 руб. 00 коп. (восемьсот тысяч руб. 00 коп.). « 20 » февраля 20 16 г. Петров / Петров И.Н. / (дата) (подпись) (расшифровка подписи) « 20 » февраля 20 16 г.

Петрова / Петрова М.И.

Образец заявления на возврат процентов по ипотеке Удобней всего заполнять собственное заявление, ориентируясь на уже готовый образец. Это позволяет исключить многие вопросы, относительно правильного оформления тех или иных сведений.

Например, это может быть целесообразно при покупке жилья с использованием средств материнского капитала. Они не включаются в состав расходов при расчете размера компенсации, поэтому может оказаться выгоднее, чтобы доля мужа была больше. Возмещение НДФЛ при приобретении жилья в долевую собственность В части налогового вычета при покупке квартиры 2018, изменения для супругов предусматривают возможность самостоятельно определяться с пропорциями разделения расходов, а значит, и возмещения части уже уплаченного НДФЛ.

Налоговый вычет с процентов по ипотеке: может ли его получить созаемщик? Как вернуть 13 процентов с покупки в совместную собственность

При общей долевой собственности вычет (и по стоимости жилья, и по процентам по ипотеке) распределяется в соответствии с долями владельцев. Такой же принцип действует, если долями владеют супруги. Передать свою долю вычета один участник долевой собственности другому не может.

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по желанию владельцев. Им нужно будет написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Можно распределить вычет и в пользу одного владельца.

Налоговый вычет с процентов по ипотеке: может ли его получить созаемщик? Как вернуть 13 процентов с покупки в совместную собственность

1Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия.
С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.

Если Вы хотите получить вычет по процентам, уплаченным в 2018 году, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2019 года. Программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2019 года. Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

Предыдущая запись Оформление через бти квадратов в доме
Следующая запись Вредно ли дсп – Bред ДСП для здоровья

Ваш комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock detector