Оглавление
Ниже вы найдете ответы на основные вопросы по налогам физических лиц. Если Вы не нашли ответ на свой вопрос – присылайте его через форму обратной связи.
Физические лица уплачивают следующие виды налогов: налог на имущество физических лиц, транспортный и земельный.
Проверить налоги по фамилии физического лица нельзя. Очевидно, что в России огромное количество людей с полностью совпадающей фамилией, именем и отчеством. В такой ситуации проверка налогов по фамилии выдавала бы бессмысленный результат.
Суть новых расчетов налога на имущество заключается только в замене инвентаризационной на кадастровую стоимость в расчетах.
Формула остается предыдущей. Теперь жители России будут платить суммы в доход государства приближенные к реальной стоимости.
Кадастровая стоимость – это определенная стоимость недвижимости, совокупность технических, административных и правовых мероприятий.
Для установления кадастровой стоимости имущества необходимо провести его государственную оценку.
Ставка растет на федеральном уровне, но для коммерческих учреждений местные власти могут определить свой процент.
Предусматриваются и налоговые вычеты. Для квартиры используется вычет в 20 м2, минус 10 м2 для комнат и 50 м2 высчитывают из площади объекта индивидуального строительства.
Некоторые категории граждан имеют право на льготы. Они используются к одному объекту каждого вида недвижимого имущества.
Изменения затронули и минимальный период владения жильем, на протяжении которого нельзя продать недвижимость, не заплатив 13 % НДФЛ. Он повышен с 3 до 5 лет.
Это нововведение относится к жилью, которое куплено после вступления закона в силу. Существуют и исключения.
Если человек получил имущество в наследства, то он может продать недвижимое имущество по истечении трех лет без оплаты НДФЛ.
Как узнать налог на имущество физических лиц через интернет? Если налог на имущество был выставлен к уплате, но уведомление не пришло, то его можно проверить через интернет такими способами:
Также можно узнать о долге в налоговой инспекции. Посещать необходимо налоговую службу по месту расположения недвижимости.
При этом нужно предъявить такие документы — паспорт и свидетельство о собственности. Инспектор подготовит данные и распечатает квитанцию.
Уточнить данные о задолженности в интернете можно или с помощью ИНН, или, если вы не знаете ваш ИНН – по паспортным данным, которые нужны для определения вашего идентификационного кода.
После обработки запроса сайт выведет на экран ИНН гражданина. Заплатить долг через данный сервис вы сможете только, если раньше регистрировались на данном портале и получили пароль от личного кабинета в налоговой инспекции ФНС.
Также существуют специальные сайты, на которых можно узнать о наличии либо отсутствии долгов по налогу. Обычно данные на этих сайтах уточняются при вводе вашего ИНН.
Таким образом, зная свой идентификационный номер, вы в любое время можете узнать интересующую вас информацию.
Процесс создания личного кабинета на сайте ФНС немного сложнее, чем обычно. Вам необходимо обратиться к налоговикам с просьбой о предоставлении регистрационных данных.
Наличие таких данных позволит вам заходить на сайт и получать данные по личным налоговым и другим долгам, если такие есть.
После регистрации на этом портале, вы сможете:
Чтобы узнать, есть ли у вас долг по налогу, необходимо зайти в раздел «Переплата-Задолженность».
По адресу можно узнать сумму долга через банк исполнительных производств российской ФССП содержит данные обо всех просроченных платежах.
Чтобы посмотреть долг, заинтересованному лицу нужно зайти на сайт службы приставов либо ее территориальных отделений.
Многие банки реализовали в своих сервисах онлайн-банкинга не только возможность оплаты недоимки в бюджет, но и поиска информации о наличии налоговой недоимки. Расскажем, где посмотреть задолженность по налогам на примере «Сбербанк Онлайн» и «Интернет-банка Тинькофф».
После входа в личный кабинет переходим в раздел «Переводы и платежи» и находим подраздел «Федеральная налоговая служба».
В открывшемся окне выбираем «Поиск и оплата в ФНС».
Введя свой ИНН в открывшейся форме, вы получите информацию о задолженности.
Процесс в целом аналогичен. В разделе «Платежи» находим подраздел «Госуслуги».
Поиск сведений о недоимке возможен по ИНН.
А также по паспортным данным.
На примере официального сайта ФНС мы рассмотрим как узнать сумму задолженности по ИНН:
Ежегодно гражданам РФ приходит налог на имущество, который нужно заплатить. Обычно квитанцию присылают на почту.
Сроки оплаты устанавливаются до 1 декабря для физлиц. Если заплатить налог позже, будут начисляться пени.
Если последний день выплаты является выходным, либо праздничным, можно перенести срок выплаты на ближайший рабочий день.
ФНС должна отправить налогоплательщику уведомление об оплате налога по почте. Это должно произойти не позднее, чем за месяц до последнего дня выплаты по налогу.
Те физические лица, которые имеют учетную запись на сайте Госуслуг, могут выплачивать налог через интернет.
Причем, заплатить так можно не только имущественный налог, но и транспортный и земельный налоги. Периоды оплаты юридическими лицами имущественного налога отличаются зависимо от региона.
Для уточнения данного вопроса необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации недвижимого имущества.
В большинстве субъектов России последний период оплаты налога на имущество варьируется от 30 марта до 10 апреля.
Если у гражданина в определенный месяц появляется право на льготу, то начиная со следующего месяца, налог на имущество не начисляется.
Полный перерасчет налога с учетом льготы возможен за три года, которые предшествуют тому, в котором гражданин обратился в ФНС по вопросу использования льготы.
Оплата налогов возможна разными способами, как в режиме онлайн, так и по квитанции в банке или в самой налоговой службе.
Оплата по квитанции возможна и в том случае, когда физическое лицо не получило её. Платёжку можно можно заполнить самостоятельно, взяв в Сбербанке пустой бланк по форме ПД-4. Для заполнения этой квитанции обязательно нужно знать реквизиты налоговой, куда вы собираетесь платить. Обращаем ваше внимание, что в интернете эти данные найти нельзя, — только при обращении в налоговую.
Если вы зарегистрированы на портале «Госуслуги» и имеете подтвержденную учетную запись, то в вашем личном кабинете обязательно будет отражена информация о наличии налоговой недоимки. Зайдите в систему.
И справа в личном кабинете увидите перечень долгов по платежам, в том числе в налоговые органы.
Перейдя в соответствующий раздел и выполнив поиск по ИНН, получите более подробную информацию по недоимке в разрезе видов налогов.
При помощи портала Госуслуг гражданам не составляет труда платить разные налоги через интернет. Для этого необходимо зарегистрироваться на портале государственных услуг и иметь собственную учетную запись.
Такая регистрация представляет собой обычный процесс, похож на регистрацию на других сайтах.
Есть единственная особенность – каждый будущий пользователь при регистрации обязан подтвердить свою личность, получив код доступа.
Заплатить налоги через этот сайт можно только зарегистрированным клиентам, остальным придется пройти регистрацию и идентификацию.
Для оплаты налогов через портал Госуслуг необходимо сделать следующее:
На сайте госуслуг войти на вкладку «Каталог услуг» | Выбрать «Органы власти» |
В разделе «Органы власти» | Отыскать вкладку «Федеральная налоговая служба» |
Выбрать ссылку | «Бесплатное информирование» |
Зайти в раздел | «Получить услугу» |
Сайт может затребовать авторизоваться | Это значит, что нужно до конца совершить регистрацию |
Прописав данные по тому бюджету | Куда плательщик налогов отправляет налог, можно получить данные по долгу |
Оплатить налог в разделе «Оплата задолженности по налогам» | Обязательно указав ИНН |
Сведения, которые понадобятся для выплаты налогов через Государственные услуги такие же, как и при выплате налога в отделении банка:
Счет, написанный в зеленой карте СНИЛС, нужен при регистрации на сайте Госуслуг. Для выплаты налога также необходимы реквизиты налоговой службы, куда плательщик налогов собирается перечислить выплату.
Для оплаты налога необходимо выбрать способ «Банковская карта». Чтобы оплатить услугу при помощи карты нужно указать ее реквизиты.
Для этого необходимо знать номер карты, период ее действия, код из трех цифр на обратной стороне. При желании вы можете сохранить данные карты, чтобы в будущем не повторять процесс ввода личных данных.
Сайт Госуслуг отвечает за сохранность ваших личных данных и имеет большой уровень защиты, поэтому здесь можно спокойно сохранять свою информацию.
Налогоплательщиками являются все собственники имущества, в том числе иностранные граждане и лица без гражданства. Для физических лиц размер налогового платежа рассчитывает ФНС.
Ежегодно собственники получают от Налоговой службы уведомления, в которых прописана сумма платежа.
Уведомления от Налоговой инспекции должны приходить собственникам не позднее, чем за 1 месяц до окончания срока, отводящегося для платежа.
До 1 декабря у граждан РФ имеется возможность внести оплату имущественного налога без начисления задолженности.
При своевременной невыплате налогов, к их сумме за каждый день задержки начисляются пени и штрафы.
Санкции, применяемые государством по отношению к налоговым неплательщикам довольно жёсткие. Например, если сумма вашей задолженности составляет более 10 000 рублей, то выезд заграницу вам будет запрещён. А если задолженность составляет больше 600 000 рублей, то налоговая инспекция произведёт ревизию ваших счетов и пришлёт к вам приставов с целью описать ваше имущество для оплаты долгов. По завершении ревизии налоговой службой будет выявлено решение, указывающее сумму штрафов и налогов к оплате.
Если в подобной ситуации физическое лицо оказалось впервые, и при этом долг им был погашен сразу после ревизии в назначенный срок, дело в прокуратуру передано не будет.
Внимание!
Неосознанное накопление задолженностей предусматривает ст. 122 Налогового кодекса РФ штраф – 20% от суммы долга по налогу.
Однако, когда уклонение от уплаты происходит систематически и при этом налоговой обнаруживаются нарушения, штраф составляет уже 40% от суммы долга. При невыплате после ревизии дело физического лица передаётся в прокуратуру. При намеренной невыплате налогов ст. 198 УК РФ предусматривает наказание в виде штрафа до 300 000 рублей, ареста до 6 месяцев или лишения свободы сроком на год.
Об авторе
Владислав Ермихин
С отличием закончил юридический факультет. С 2006 года специализируется на спорных вопросах связанных с наследством и дарением.
Граждане РФ, владеющие каким-либо имуществом (домом, квартирой, комнатой, садовым участком или гаражом), обязаны ежегодно оплачивать государство налог на имущество, который выражается в праве обладания конкретным объектом собственности.
Данный налоговый сбор является типом местного налога, т. е. ставку и сроки для оплаты формируют региональные власти для каждого субъекта федерации отдельно, на основании нормативных актов.
Согласно ст. 401 НК РФ, к объектам имущества, на которые распространяется указанный налог, относятся следующие:
Движимое (автомобили, ценные бумаги и т. д.) и недвижимое (сооружения, космические комплексы, морские или воздушные суда и т. д.) имущество физических и юридических лиц является предметом налогообложения. Если первые обладают тем или иным объектом на праве собственности, то владение вторых основано на праве доверительного заведования или временного соглашения.
При этом общее имущество в многоквартирном доме не облагается налогом, а жилые здание, находящиеся на земельных участках (дача, огород, сад и т. п.), признаются жилыми домами. Важно вовремя оплачивать выставленные счета, чтобы избежать неприятных последствий из-за образовавшейся задолженности по имущественным налогам.
Объекты движимого и недвижимого имущества являются предметами налогообложения, и граждане, обладающие ими, обязаны уплачивать принятые на местном уровне сборы ежегодно.
Расчет налога на имущество физических лиц производит Налоговая инспекция. Гражданам рекомендуется вовремя его оплачивать. Но если так случилось, что физическое лицо допустило задолженность по оплате налога, ее размер обычно указывается в уведомлении от ФНС.
Узнать задолженность по налогу на имущество можно не только из уведомления от Налоговой инспекции.
Существует множество способов проверки данной информации ‒ начиная с личного посещения Налоговой инспекции и заканчивая использованием интернет-сервисов. Каждый налогоплательщик может самостоятельно выбрать наиболее оптимальный для себя вариант.
Узнайте,
какое имущество облагается налогом
.
Когда платят налог на имущество физических лиц? Смотрите тут.
Внимание!
Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
В соответствии со ст. 375 НК РФ, налоговую базу (сумму, определяющую размер налога) составляет среднегодовая цена налогооблагаемого объекта собственности (если это не противоречит закону). При этом для некоторых предметов недвижимости налоговая база устанавливается на основании их кадастровой стоимости на первый день года (ст. 378.3 НК РФ).
Есть несколько различий для определения налоговой базы для граждан и организаций. Для физических лиц, обладающих несколькими предметами собственности, величина налога определяется из общей суммы, чтобы узнать инвентаризационную стоимость, нужно изучить документы БТИ.
Юридические лица оплачивают налог исходя из категории имущества на основе бухгалтерского учета. Кроме того, для них предусмотрен упрощенный режим, который предполагает для них отмену уплаты налогов на имущество предприятия, прибыль и НДС. По УСН налоговая ставка установлена в пределах 6% от базы.
Однако можно снизить размер налоговых отчислений. Согласно ст. 403 НК РФ, существуют такие методы влияния на кадастровую стоимость в сторону уменьшения на:
Например, кадастровая стоимость дома (100 кв. м) составляет 6 000 000 рублей. Значит, цена одного метра будет равна 60 000 рублей, а стоимость 10 кв. м – 600 000 рублей. Следовательно, кадастровую цену указанного дома можно снизить на 600 000 рублей, а налоговая база будет равна 5 400 000 рублей.
Для того, чтобы знать, как проверить задолженность по налогу на имущество, необходимо обладать информацией по действующим ставкам на объекты собственности исходя из их кадастровой стоимости, которые указаны в ст. 406 НК РФ.
Для жилых зданий, гаражей и машиномест действует ставка в пределах 0,1 %; для ТРК, кафе, офисных зданий и т. п. – до 2 %; для других категорий имущества – 0,5 %.
Произвести оплату необходимо до 1-го декабря следующего отчетного года, т. е. налог за 2017 год нужно опатить до 1-го декабря 2018 года. Если вы не согласны с указанной в документе кадастровой стоимостью, её можно опротестовать. Для этого необходимо отправить запрос в специализированный отдел при региональном Росреестре.
В случае неуплаты налога на имущество, будут начисляться пени за каждый день просроченного платежа. В соответствии с нормативными актами, проценты определяются на основании 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ. Актуальную величину нужно уточнять на официальном сайте, на май 2018 года она равна 7,25 % годовых.
Налоговый орган отправит должнику уведомление, где будет отображена величина долга, пени, расчетная база и период, срок для погашения задолженности. Также в извещении будут описаны последствия за игнорирование законных требований (штраф в размере 20% от размера долга, арест имущества, запрет на выезд за границу).
Налог на имущество определяется исходя из среднегодовой стоимости объекта налогообложения, в некоторых случаях на основании их кадастровой стоимости, а пени за каждый день просроченного платежа можно вычислить по специальной формуле.
Самый простой и надежный способ проверить, все ли счета по имущественному налогу уплачены – это просмотр данных в личном кабинете на сайте ФНС. Для регистрации на портале можно посетить местный налоговый орган, где выдадут необходимые для входа реквизиты, либо задействовать квалифицированную электронную подпись (оформляется в удостоверяющем центре). Если имеется код доступа для «Госуслуг», выданный в отделении МФЦ или «Почты России», можно воспользоваться им.
После регистрации будет доступна для просмотра история по всем налогам и операциям, связанным с ними, сведения о доходах также можно посмотреть на сайте. Кроме того, здесь можно погасить задолженность, заполнить налоговую декларацию и отправить заявление в налоговую инспекцию.
Не менее удобен и портал «Госуслуг», где можно открыть раздел «Проверка налоговых задолженностей». После регистрации на сайте для пользования услугами понадобится только ввести данные ФИО и ИНН. Можно провести проверку налоговых отчислений и по номеру квитанции.
Можно воспользоваться интернет-ресурсами «Яндекс. Деньги», банками, сотрудничающими с налоговыми службами (например, Сбербанк, Тинькофф Банк, ВТБ). В личном кабинете нужно открыть соответствующий раздел, где отобразится вся информация по налоговым операциям за несколько лет.
Проверить задолженность по налогу на имущество физических лиц по ИНН можно в местном налоговом учреждении. При обращении к инспекторам необходимо предъявить паспорт и свидетельство ИНН, после чего сотрудники предоставят сведения по долгам и расскажут, как их оплатить.
Узнать о наличии задолженности по налогу на имущество можно в региональном отделении налогового органа, при себе необходимо иметь паспорт и свидетельство ИНН.
Для того, чтобы уплатить имущественный налог, узнать задолженность по ИНН можно в режиме онлайн. Важно использовать официальные источники с актуальной и достоверной базой данной: сайт ФНС, «Госуслуги», сайт ФССП, «Яндекс.Деньги», сайты банков, например, «Сбербанк Онлайн».
Однако в каждом случае необходимо пройти регистрацию, открыть личный кабинет. Только после этого вся персональная информация за последние несколько лет будет доступна для просмотра. Как зарегистрироваться на официальных сайтах государственных структур, мы рассказали ранее.
Отметим, что в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой службы содержатся всегда точные данные. Там же можно уточнить начисления по налогам за разные объекты имущества и оплатить выставленные суммы.
Как по ИНН узнать задолженность по налогу на имущество физических лиц, если нет зарегистрированного личного кабинета? В этом случае все данные можно посмотреть на уведомлении от налоговой службы (размер, период, срок погашения и пени) или лично явиться в местное отделение с паспортом и свидетельством.
Во всех остальных случаях потребуется пройти авторизацию на любом из описанных ранее сайтов. Если вы не помните свой идентификационный код или в нужный момент документа просто нет рядом, его можно узнать на «Госуслугах» и сайте ФНС. После регистрации необходимо будет заполнить предложенные формы в разделе, посвященном налогам, и данные появятся на экране.
Узнать задолженность по налогу на имущество физических лиц по фамилии без ИНН можно на сайте ФССП только в том случае, если был открыт исполнительный процесс. Там без регистрации можно получить необходимую информацию, просто открыв вкладку «Узнай о долгах».
Затем нужно заполнить форму, указав ФИО и дату рождения. После чего появится список по всем исполнительным делам конкретного лица, включая долги по налогам и взиманию административных штрафов.
Если дело не рассматривалось в суде, то проверить долг по налогу на имущество можно на сайте ФНС и «Госуслугах» в своём личном кабинете. При необходимости там же можно узнать свой идентификационный номер налогоплательщика, заполнив специальную форму (ФИО, дата рождения, реквизиты паспорта).
Для того чтобы проверить налоговые начисления и задолженности Вам понадобится номер одного из следующих документов:
Проверка налогов осуществляется по номеру документа, введенных в соответствующие поля формы поиска. Вы можете проверить налоги, указав одновременно оба документа. Номер СНИЛС вводится без дефисов и пробелов, только цифры.
По ИНН или СНИЛС можно узнать только задолженность по налогам, т.е., начисления, которые не были уплачены в установленный законодательством срок. Текущие налоговые начисления можно узнать только по УИН.
После внесения данных в поля формы поиска нажмите кнопку «ИСКАТЬ НАЛОГИ». Проверка налогов может продолжаться длительное время, пожалуйста, дождитесь результата.
Если в результате проверки найдутся налоги, будет предоставлена подробная информация: дата, УИН, вид налога, сумма к оплате и прочее. В противном случае появится сообщение о том, что ничего не найдено.
Налог на имущество необходимо оплачивать до 1-го декабря следующего отчетного года всем обладателям собственности (автомобиль, дом, квартира и т. д.). При возникновении задолженности налоговые службы извещают об этом должника.
Если квитанция не пришла, можно самостоятельно проверить просрочены ли платежи. Как узнать долг по налогу на имущество физических лиц по ИНН, фамилии и онлайн мы описали ранее в статье. Важно использовать официальные ресурсы и не давать доступ к своему личному кабинету посторонним лицам.